Fatturazione e contabilità

CoopSuite implementa una contabilità in partita doppia conforme al Codice Civile (art. 2424-2425) con piano dei conti CEE adatto alle cooperative sociali. Il flusso fatture elettroniche via SDI è integrato: emetti fatture attive (ai tuoi clienti/committenti pubblici o privati) e ricevi fatture passive dai fornitori.

Attivare la fatturazione elettronica

Prerequisito per fatturare via SDI:

1. Completa Anagrafica cooperativa (P.IVA, SDI, PEC).
2. Apri Impostazioni → Integrazioni.
3. Clicca Richiedi attivazione SDI.
4. Il superadmin di piattaforma registra la tua P.IVA sull'account intermediario e ti arriva conferma email.
5. Da quel momento puoi emettere XML FatturaPA.

Come si fa — Fattura attiva

1. Apri Fatturazione → Fatture attive → Nuova fattura.
2. Seleziona cliente (o crealo al volo).
3. Inserisci righe: descrizione, quantità, prezzo, IVA.
4. Scadenza pagamento (auto-proposta da condizioni cliente).
5. Modalità (bonifico, RiBa, contanti).
6. Emetti → Invia a SDI.

L'XML viene trasmesso, il PDF generato automaticamente e la scrittura contabile registrata.

Come si fa — Ricevere fatture passive via SDI

1. I fornitori emettono fatture al tuo codice SDI (5NYCUR5 se usi l'intermediario CoopSuite).
2. CoopSuite riceve via webhook, parsifica XML, aggancia al fornitore (da P.IVA).
3. Compaiono in Fatturazione → Fatture passive → Da controllare.
4. Apri ogni fattura, verifica, conferma → si crea la registrazione contabile.

Auto-classificazione del conto di costo (v3.47)

Quando registri una fattura passiva senza scegliere il conto costo (oppure selezioni "— Auto (storico fornitore) —" nel form di inserimento manuale), CoopSuite ti propone in automatico il conto già più usato in passato per quel fornitore:

• Analizza fino a 50 scritture storiche per quel fornitore
• Per ogni scrittura considera la riga di costo principale (DARE massimo — esclude bollo e ritenute)
• Vota a maggioranza; in caso di parità vince il conto usato più di recente
• Se il fornitore non ha storico, ripiega sul default 3.2.001 — Prestazioni professionali
• La tua scelta esplicita nel form ha sempre la precedenza sull'auto-classificazione

Funziona sia da inserimento manuale che da import XML / ZIP SDI / FEAPI: le fatture importate massivamente arrivano già imputate al conto giusto, riducendo il lavoro di rettifica del bilancio.

Piano dei conti

Sezione: Contabilità → Piano dei conti.

CoopSuite fornisce un piano CEE pre-caricato con conti tipici delle cooperative sociali:

• Ricavi: da convenzioni pubbliche (1.1), da privati (1.2), da vendite beni (1.3), contributi (1.4)
• Costi: personale (2.1), materiali (2.2), servizi (2.3), ammortamenti (2.4), oneri sociali (2.5)
• Patrimonio: capitale sociale (3.1), riserve (3.2), riserve legali indivisibili (3.2.3)

Personalizzazione

Puoi aggiungere conti custom (es. "Donazioni liberali" se hai fundraising attivo) e rimappare voci CEE.

Prima nota

Sezione: Contabilità → Prima nota.

Vedi tutte le scritture: quelle automatiche (da fatture) e quelle manuali. Puoi registrare a mano:

• Stipendi (una scrittura mensile per dipendente / busta paga)
• Ammortamenti annuali
• Scritture di rettifica
• Giroconti

Ogni scrittura deve avere Dare = Avere.

Mastrini

Contabilità → Mastrini mostra il movimento di ogni conto con saldo progressivo. Usa per riconciliazioni bancarie, controllo crediti, spese per categoria.

Bilancio civilistico

Contabilità → Bilancio calcola in tempo reale:

• Stato Patrimoniale (Art. 2424 cc)
• Conto Economico (Art. 2425 cc)
• Rendiconto finanziario
• Indici di bilancio

Alla chiusura dell'esercizio, genera l'XBRL per il deposito al Registro Imprese.

IVA e adempimenti

• Registri IVA vendite/acquisti
• LIPE (liquidazione periodica IVA, trimestrale o mensile) con XML per Agenzia Entrate
• Dichiarazione IVA annuale con tutti i quadri
• F24 IVA generato automaticamente dalla LIPE confermata (codici 6001-6012 mensile, 6031-6034 trimestrale)

⚠️ Maggiorazione 1% obbligatoria su trimestrali Q1-Q3 (DPR 542/99 art. 7). CoopSuite la calcola in automatico nell'F24 generato. Scadenza Q2 al 20 agosto (proroga estiva).

Validazioni anti-scarto SDI (da v3.24)

• P.IVA cliente validata con cifra di controllo Luhn-IT mod 11 (blocca scarti SDI 00301).
• Codice Fiscale persona fisica validato con check digit.
• FormatoTrasmissione automatico: FPR12 privati / FPA12 Pubblica Amministrazione (codice SDI 6 char IPA).
• Bollo virtuale €2 automatico su esenti/non imp. > €77,47 (DPR 642/72 art. 13).

Reverse charge / autofattura

Tipi documento supportati: TD16-19, TD20 (autoliquidazione D.Lgs. 471/97), TD22-23, TD24-25 (fatture differite art. 21 c.4), TD28 (San Marino).

Le coop sociali che prestano servizi esenti IVA (art. 10 DPR 633/72, es. ADI) devono comunque tenere i registri per le pochissime operazioni imponibili.

Suggerimenti

• Chiudi mensilmente. Entro il 10 del mese successivo, tutte le scritture del mese precedente devono essere registrate. Evita sorprese a dicembre.
• Usa i centri di costo per separare servizi: Assistenza domiciliare, Nido, Housing, ecc. Vedi Commesse e centri di costo.
• Coinvolgi il commercialista. Dà il login con ruolo Contabile: vede tutto ma non tocca cose operative.

Problemi comuni

• SDI scarta fatture a PA → i codici IPA (6 caratteri) vanno nel campo SDI, non 00000000 o la PEC. Verifica con IndicePA.
• Convenzioni pubbliche in esenzione IVA → verifica natura N1-N9 corretta nel XML: N4 per servizi esenti art.10.
• Bilancio non quadra → controlla scritture di pari data manualmente dimenticate (stipendi, canoni).