Bilanci e rendiconti

CoopSuite calcola i prospetti dalla prima nota, in ogni momento dell'anno.

Sezione: Contabilità → Bilanci. In cima trovi le schede Situazione patrim., Bilancio civilistico, CEE (dettaglio), Conto economico, Rendiconto finanz., KPI avanzati. Passando da una scheda all'altra resti sullo stesso anno.

Situazione contabile

È la prima scheda. Scegli anno e, se vuoi, mese: vedi i saldi di tutti i conti.

• Nascondi zero / Mostra zero toglie o mostra i conti senza saldo;
• Totalizza partitario / Dettaglia partitario raggruppa clienti e fornitori sotto il loro mastro oppure li mostra uno per riga;
• PDF ed Excel per il commercialista.

Dalla stessa pagina partono Riclassificato, Comparativo (il bilancio con l'anno precedente a fianco) e CEE schema.

Come si fa — Caricare i saldi degli anni precedenti

Se inizi a usare CoopSuite nel 2026, il confronto con il 2025 e i saldi di partenza li carichi senza riscrivere la prima nota.

1. Da Situazione patrim. premi Comparativo, poi Importa.
2. Scegli l'anno (per esempio il 2025).
3. Inserisci i saldi a mano nella tabella Inserimento Manuale Saldi e premi Salva Saldi Importati, oppure carica un CSV con le colonne codice_conto, dare, avere (separatore virgola o punto e virgola).

I saldi importati si sommano a quelli della prima nota. Se dare e avere non coincidono, la pagina mostra lo sbilancio. Elimina tutti toglie i saldi caricati per quell'anno.

Bilancio civilistico e CEE

Scheda Bilancio civilistico: stato patrimoniale e conto economico negli schemi degli artt. 2424 e 2425 c.c., con l'anno precedente a fianco.

• Stampa PDF produce il bilancio nella forma del deposito. Per abbreviato e micro usa lo schema ridotto. Il tipo di bilancio viene dalla pratica di deposito.
• XBRL scarica il file per il Registro Imprese. Per il deposito scaricalo dalla Checklist Documenti della pratica (Fiscale → Deposito Bilancio), che usa il tipo di bilancio scelto lì.

Finché il bilancio non è congelato (vedi il capitolo sul deposito) i numeri si ricalcolano a ogni apertura.

Conti fuori dallo schema. Se un conto con saldo non ha voce CEE, la pagina lo segnala con l'elenco: quei saldi non entrano nei totali. Assegna la voce in Contabilità → Piano dei conti → Mappatura CEE.

Conto economico e KPI

• Conto economico: ricavi e costi dell'anno o di un mese, con l'andamento mensile confrontato con l'anno precedente.
• KPI avanzati: tempi medi di incasso (DSO) e di pagamento (DPO), liquidità, margine, crediti e debiti commerciali, flusso di cassa mensile e i clienti con più scaduto.

Bilancio riclassificato e indici

Da Situazione patrim. premi Riclassificato:

• stato patrimoniale riclassificato e conto economico a valore aggiunto, con MOL / EBITDA, EBIT e risultato;
• indici: Current Ratio, Quick Ratio, Indice Indebitamento, ROE, ROI, Margine di Struttura, con il valore di riferimento;
• segnali di allerta del Codice della crisi (art. 3 c. 4 D.Lgs. 14/2019): retribuzioni scadute da oltre 30 giorni, debiti verso fornitori scaduti da oltre 90 giorni, esposizioni bancarie scadute da oltre 60 giorni, debiti verso i creditori pubblici qualificati. Per ognuno leggi NON RICORRE, SEGNALE ATTIVO oppure DATO NON DISPONIBILE: quest'ultimo non è un via libera, è una verifica da fare a mano.

Rendiconto finanziario

Scheda Rendiconto finanz., metodo indiretto (OIC 10): parte dall'utile, aggiunge ammortamenti e accantonamenti, considera la variazione di crediti, debiti e rimanenze e poi i flussi di investimento e di finanziamento. A + B + C deve coincidere con la variazione della cassa: se non coincide, la pagina dice di quanto ed elenca i conti responsabili.

Il rendiconto è obbligatorio solo nel bilancio ordinario (art. 2425-ter c.c.); abbreviato e micro ne sono esonerati. Se una voce va presentata diversamente, la rettifichi indicando motivo e documento e premi Conferma il rendiconto; Ripristina il calcolo torna al prospetto automatico.

Suggerimenti

• Guarda la situazione contabile ogni mese, non solo a dicembre.
• Confronta con l'anno precedente: le variazioni dicono più dei numeri assoluti.
• Guarda il MOL prima dell'utile: dice come va la gestione dei servizi, prima di ammortamenti e imposte.

Problemi comuni

• Il bilancio non quadra → di solito un conto ha una voce CEE sbagliata o non ce l'ha. Leggi l'avviso dei conti fuori schema e correggi in Mappatura CEE.
• Utile alto ma niente cassa → guarda il rendiconto finanziario: probabilmente molti crediti verso clienti o enti pubblici non ancora incassati.
• Il confronto con l'anno prima è vuoto → l'anno precedente non è in CoopSuite: carica i saldi con Comparativo → Importa.